ARTE DIGITAL Y SU RELACIÓN CON EL LAVADO DE DINERO

imagen tomada de: Tokens no fungibles: Pintando el camino para el arte digital — McGill BusinessReview

I. INTRODUCCIÓN

A continuación, te presento de forma muy general, algunas consideraciones en torno al sistema blockchain que surgió como alternativa de nuevo sistema financiero descentralizado ante la incertidumbre financiera que provocaron las pérdidas de préstamos hipotecarios no preferenciales en el sistema financiero estadounidense que provocaron la peor crisis económica en el año 2008. Este sistema financiero autónomo ha representado oportunidades de inversión por las características del bitcoin entre las que destacan el uso de la criptografía de curva elíptica que requiere claves muy reducidas para dar seguridad al realizar cobros y pagos seguros, además de que no es necesario revelar identidad para el uso del sistema y que las criptomonedas se pueden intercambiar por otras divisas, estas características que ofrece el sistema blockchain para operar con criptomonedas también se han aprovechado para hacer operaciones ilícitas y facilitar el blanqueamiento de recursos provenientes de la comisión de todo tipo de crímenes (secuestro, tráfico de drogas) disminuyendo para los delincuentes los riesgos que representaba transportar y manejo del dinero producto del narcotráfico en sistemas bancarios centralizados.

En la segunda parte hago mención del arte digital y los tokens no fungibles como uno de sus tipos, los cuales urgieron con la criptomoneda denominada” Ether” de la plataforma digital “Ethereum” y que adoptó la tecnología blockchain o de cadena de bloques como bitcoin, los que, del mismo modo que bitcoin por sus características son una de las maneras que usan algunas personas para blanquear la procedencia ilícita de las ganancias, facilitando la comisión de todo tipo de crímenes: tráfico de drogas, homicidios a sueldo, tráfico de órganos, secuestro, entre otros delitos que permiten obtener dinero ilícito en efectivo y que es altamente riesgoso, difícil de transportar y de manejar en sistemas bancarios, sin embargo la compra de arte digital en tokens no fungibles con dinero ilícito el crimen organizado es colocada, para estratificarse y luego integrarse en el sector formal de forma parecida a la que se hace con el arte físico solo que da mayores facilidades a los delincuentes para mover los recursos o ganancias ilícitas producto del crimen porque está ligado a una moneda descentralizada y con la gran ventaja de que no hay obras de arte físicas que se deban transportar o almacenar en paraísos fiscales como lo hacían con la compra de obras de arte físico.

Se hace mención de la insuficiencia legal para evitar operaciones con recursos de procedencia ilícita con la Ley de la materia y la Ley para regular las instituciones de tecnología financiera en atención a que no poseen mecanismos de prevención adecuados para detectar este tipo de operaciones de compra venta de arte digital que se realzan en exchanges descentralizados y evidentemente son operaciones vulnerables considero que sería de utilidad que el GAFI estableciera directrices para vigilar, prevenir y mitigar el lavado de activos en las operaciones de compra venta de arte digital (token no fungibles) y que las plataformas financieras descentralizadas de manera voluntaria colaborasen en la lucha contra el lavado de activos de procedencia ilícita a nivel mundial.

II.- DESARROLLO

1. BLOCK CHAIN Y CRIPTOMONEDAS.

Sabemos que los bienes fungibles son cosas de carácter mueble y reemplazable, que se agotan con su uso, y por lo tanto no puede hacerse un uso adecuado de ellos sin consumirlos, tal es el caso del dinero cuya emisión y circulación está regulada por los estados que a través de las entidades financieras estatales y concesionadas al sector privado verifica la validez de las transacciones bancarias en términos de la regulación estatal. En este escenario de regulación estatal surgieron las criptomonedas, esto derivado de la crisis y la incertidumbre financiera que provocaron las pérdidas de préstamos hipotecarios no preferenciales o subprime en el sistema financiero estadounidense en el 2008, esta desconfianza dificultó el acceso al financiamiento de los bancos, las tensiones en el mercados financieros incrementaron, el banco de inversión Bear Stearns fue absorbido por JPMorgan Chase en una operación apoyada por el gobierno estadounidense que también ofreció ayuda económica a las empresas Fannie Mae y Freddic Mac, sin embargo, la incertidumbre y la falta de confianza llevó al colapso económico al sistema financiero estadounidense y el 15 de septiembre de 2008 el banco de inversión Lehman Brothers se declaró en bancarrota y esto acabó afectando al mercado global.[1]

El 31 de octubre de 2008, tan solo 2 meses después de la caída de Lehman Brothers, un personaje que se hacía llamar Satoshi Nakamoto publicó en metzdown.com un sitio web de criptografía relacionado con el movimiento cyberpunk[2], un artículo denominado: “Bitcoin A Peer-to-Peer Electronic Cash System”. Muchos asociaron la aparición de las criptomonedas a la crisis del sistema financiero al que se calificó de “opaco”. Esta opacidad del mercado de intermediación financiera dio lugar a que las empresas acumularan liquidez y que realizaran riesgosas operaciones con otras empresas que no sabían del riesgo financiero existente. En este ambiente de incertidumbre “block chain o cadena de bloques se propuso como alternativa de nuevo sistema financiero descentralizado” y que por esa razón sería mucho más transparente, por el hecho de que existirían menos intermediarios y con tecnología capaz de monitorizar y rastrear de manera segura todas las transacciones, además que, a la hora de realizar cualquier transacción en la blockchain de Bitcoin se puede añadir cualquier texto o incluso documentos, imágenes; la block chain ha sido definida como: “una base de datos que se halla distribuida entre diferentes participantes, protegida criptográficamente y organizada en bloques de transacciones relacionados entre sí matemáticamente”

 Imagen tomada de: Bitcoin: ¿Qué es y cómo invertir correctamente? | Economía 3 (economia3.com)

Las principales características de las criptomonedas son:

■Criptografía: usan criptografía de curva elíptica, que requiere claves muy reducidas para dar seguridad al realizar cobros y pagos seguros, esta criptografía se utiliza para hacer imposible que alguien pueda gastar los fondos del monedero de otro usuario o que se pueda corromper la cadena de bloques.

■No hay posibilidad de falsificación o duplicación: debido a la criptografía de curva elíptica de manera que no se puede usar sin una contraseña.

■Descentralización: No necesitan ser controladas por ninguna institución bancaria intermediaria.

■No hay intermediarios: Contacto directo persona a persona.

■Las transacciones son irreversibles: Una vez se efectúe el pago, no hay posibilidad de cancelación.

Se pueden intercambiar por otras divisas.

■Anonimato o privacidad de uso: No es necesario revelar tu identidad al hacer negocios [3]

Imagen tomada de: ¿Por qué el Blockchain es una tecnología disruptiva? - CO3 (projectco3.eu)

El atractivo y las características que ofrece el sistema blockchain para operar con criptomonedas ha sido aprovechado para hacer operaciones ilícitas y facilitar el blanqueamiento de recursos provenientes de la comisión de todo tipo de crímenes, por ejemplo las ganancias en efectivo obtenidas del tráfico de drogas, secuestro, trata de personas es complicado moverlas a través de las fronteras en los países, son difíciles de transportar y de manejar en sistemas bancarios porque contiene un alto grado de complejidad y riesgos que el crimen organizado tenía que asumir. Las criptomonedas han sido el alivio que los criminales han encontrado como una herramienta para facilitar el blanqueamiento de recursos de procedencia ilícita por las características de bitcoin y del sistema blockchain que les favorecen:

■ No hay control, no hay registros

■ No hay nombres de por medio

■ No hay intermediarios y tampoco huellas.

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) en México y la Administración para el Control de Drogas (DEA) de Estados Unidos informaron que desde 2017 se detectó la utilización de las criptomonedas por diferentes organizaciones delictivas que se dedican al tráfico de drogas en Norteamérica. En una entrevista para Reuters de Reino Unido, el titular de la UIF Unidad de Inteligencia Financiera mexicana detalló que los narcotraficantes suelen dividir su efectivo ilícito en pequeñas cantidades y depositarlas en varias cuentas bancarias, y que usan esas cuentas para comprar bitcoin en línea, de esa manera, oscurecen el origen del dinero, además que bitcoin les permite en el anonimato pagar a sus colaboradores en otras partes del mundo de forma más rápida y sin intermediarios, gracias a que este es un sistema en el que se desconoce el origen del capital. [4]

Considero que el crimen organizado ha rebasado a la capacidad estatal para detectarlo y evitar los daños a la economía, la seguridad, la salud y la vida de las personas en el mundo. En el caso de nuestro país la regulación que se tiene en el campo del derecho administrativo por medio de la ley para evitar operaciones con recursos de procedencia ilícita y la Ley para regular las instituciones de tecnología financiera no poseen mecanismos de prevención adecuados para detectar este tipo de operaciones de compra y venta de bitcoin que se realzan en exchanges descentralizados, y que evidentemente son operaciones vulnerables.

De esta manera las criptomonedas son la herramienta de cambio perfecta que tiene el crimen organizado para el lavado de dinero:

 

Etapas de lavado de dinero propuestas por el GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional)

2. LOS TOKENS NO FUNGIBLES:

ARTE DIGITAL Y SU RELACIÓN CON EL LAVADO DE DINERO.

¿Qué es el arte digital?   

Según el portal Historia del Arte: “El arte digital es una forma de expresión     artística, que se manifiesta a partir de la tecnología digital como bien dice su nombre. Este tipo de arte tiene como resultado una imagen digital, en donde la luz es sustituida por el cálculo matemático de un ordenador.  De ese modo, la tecnología informática se transforma en una herramienta de creación, en donde el pincel y la paleta son reemplazados por el mouse, el trackpad o el lápiz digital.

Características del arte digital

Veamos algunas de sus características:

--Las piezas de arte digital no pueden palparse en el mundo físico, a menos que se impriman en forma de imagen o de modelo en 3D.

--El arte digital puede combinar imagen, sonido o incluso lenguaje.

--Es accesible para todos, lo que se conoce como democratización del arte. Brinda la posibilidad de alterar, rehacer o eliminar por completo una pieza Una de las grandes ventajas de la ilustración y el arte digital en general, corresponde a todo lo que tiene que ver con la edición y la post-producción: algo que todo artista agradecerá en su proceso de trabajo, esto implica la flexibilidad que tiene de cambiar colores, alterar formas, mover objetos o incluso probar toda una nueva composición, no importa cuán avanzado esté el proyecto. Lo que sin dudas resultaría sumamente trabajoso, llevaría más tiempo y en algunos casos sería imposible, de optar por un formato tradicional como el dibujo sobre papel, la pintura sobre lienzo u otro.

Los tokens no fungibles surgieron con la criptomoneda denominada” Ether” que es nativa de la plataforma digital “Ethereum” que adoptó la tecnología blockchain o de cadena de bloques; ether es la segunda criptomoneda más grande del mundo después de bitcoin por capitalización de mercado. [5]

La plataforma Ethereum fue creada en 2015 por el programador Vitalik Buterin, con la perspectiva de crear un instrumento para aplicaciones descentralizadas y colaborativas, Ether la criptomoneda nativa de Ethereum es un token no fungible que puede ser utilizado en transacciones que usen este software, al igual que bitcoin, ether existe como parte de un sistema financiero autónomo, descentralizado, libre de intervención del sistema financiero gubernamental [6]

Características de los tokens no fungibles:

■ Son piezas únicas de arte que constan en un certificado de autenticación digital no replicado.

■ Se almacenan como los bitcoins en un sistema de datos descentralizada tipo blockchain o de cadena de bloque, por ejemplo, se almacenan este token en la plataforma Ethereum.

■ Se utilizan con un código único de identidad para representar la propiedad de productos electrónicos y obras de arte digital; ya sea una foto, un video o una tarjeta deportiva coleccionable, blockchain es en la herramienta de seguimiento para definir claramente la propiedad del token.

■ Usando blockchain almacenan información vinculada entre sí por cifrado y se expande con el tiempo y se puede rastrear quién posee los activos digitales para dar fe de esa propiedad.

■ Anonimato y/o privacidad de uso, no es necesario revelar tu identidad, cuando alguien compra al propietario del token no fungible, blockchain registra esta nueva propiedad emitiendo un certificado de autenticación que garantiza la propiedad única permanente y garantiza que cualquier copia de la obra no se revenderá.

los tokens no fungibles al igual que bitcoin por sus características son una de las maneras de lavar dinero en el metaverso, y son aprovechados para hacer operaciones ilícitas y con su compra oscurecer la procedencia ilícita de las ganancias, facilitando la comisión de todo tipo de crímenes: tráfico de drogas, homicidios a sueldo, tráfico de órganos, secuestro, entre otros delitos que permiten obtener dinero ilícito en efectivo y que es altamente riesgoso, difícil de transportar y de manejar en sistemas bancarios, sin embargo la compra de criptomonedas y de arte digital en tokens no fungibles con dinero ilícito es la forma en la que el crimen organizado coloca para estratificar y luego integrar en el sector formal dichos recursos de procedencia ilícita, pues como en el caso de bitcoin:

■ No hay control, no hay registros,

■ Anonimato, no hay nombres de por medio,

■ No hay intermediarios e identificación de los que ostentan y venden la propiedad de los tokens no fungibles.

Imagen tomada de: Tráfico de arte digital: Roban y revenden NFT de usuarios de Nifty Gateway (criptonoticias.com)

De esta manera, los tokens no fungibles se utilizan, para lavar dinero de forma parecida a la que se hace con el arte físico solo que da mayores facilidades a los delincuentes para mover los recursos o ganancias ilícitas producto del crimen porque está ligado a una moneda descentralizada y con la gran ventaja de que no hay obras de arte físicas que tengan que transportar o almacenar en paraísos fiscales como lo hacían con la compra de obras de arte físico, por tanto , el anonimato de blockchain les permite ocultar su identidad, haciendo posible que el intercambio de los token no fungibles sea una forma de estratificación o integración en el proceso de lavado de activos.

Al igual que sucede con las criptomonedas, en el caso de los tokens no fungibles en México la Ley para evitar operaciones con recursos de procedencia ilícita y la Ley para regular las instituciones de tecnología financiera no poseen mecanismos de prevención adecuados para detectar operaciones de compra y venta de arte digital (tokens no fungibles) que se realizan en exchanges descentralizados y que evidentemente son operaciones vulnerables.

Resultaría de utilidad quee adicionalmente a las recomendaciones que emita el GAFI (Grupo de Accion Financiera Internacional).el estado mexicano firme, ratifique e incorpore en este sector tratados internacionales que impliquen compromisos para hacer frente a las operaciones de compraventa de arte digital-token no fungibles; también sumaria para combatir esta actividad que afecta a la economía mundial que las plataformas financieras descentralizadas de manera voluntaria colaborasen en la lucha contra el lavado de activos de procedencia ilícita a nivel mundial.

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 III. CONCLUSIONES

■ El sistema blockchain surgió como alternativa de nuevo sistema financiero descentralizado en el contexto de la incertidumbre financiera que provocaron las pérdidas de préstamos hipotecarios no preferenciales en el sistema financiero estadounidense y que provocaron la peor crisis económica en el año 2008.

■ Blockchain ha representado oportunidades de inversión por las características de descentralización, su intercambiabilidad por otras divisas, el anonimato y el uso de la criptografía de curva elíptica de bitcoin que requiere claves muy reducidas para dar seguridad al realizar cobros y pagos seguros,

■Las características que ofrece el sistema blockchain han facilitado las operaciones con ganancias ilícitas y facilitan el blanqueamiento de recursos provenientes de la comisión de todo tipo de crímenes disminuyendo para los delincuentes los riesgos que representaba transportar y manejo del dinero producto del narcotráfico en sistemas bancarios centralizados.

■El arte digital es accesible para todos, lo que se conoce como democratización del arte. Brinda la posibilidad de alterar, rehacer o eliminar por completo una pieza Una de las grandes ventajas de la ilustración y el arte digital en general, corresponde a todo lo que tiene que ver con la edición y la postproducción: algo que todo artista agradecerá en su proceso de trabajo, esto implica la flexibilidad que tiene de cambiar colores, alterar formas, mover objetos o incluso probar toda una nueva composición,

■ Los tokens no fungibles surgieron con la criptomoneda denominada” Ether” nativa de la plataforma digital “Ethereum” que adoptó la tecnología blockchain o de cadena de bloques como bitcoin.

■  Los  tokens no fungibles al igual que bitcoin por sus características son una de las maneras de lavar dinero en el metaverso, con su compra, venta es posible blanquear la procedencia ilícita de las ganancias, facilitando la comisión de todo tipo de crímenes: tráfico de drogas, homicidios a sueldo, tráfico de órganos, secuestro, entre otros delitos que permiten obtener dinero ilícito en efectivo que es altamente riesgoso, difícil de transportar y de manejar en sistemas bancarios centralizados.

■ La compra y venta de arte digital en tokens no fungibles con dinero ilícito proveniente de la comisión de crímenes es colocada, para estratificarse y luego integrarse en el sector formal de forma parecida a la que se hace con el arte físico, solo que da mayores facilidades a los delincuentes para mover los recursos o ganancias ilícitas producto del crimen porque está ligado a una moneda descentralizada y con la gran ventaja de que no hay obras de arte físicas que se deban transportar o almacenar en paraísos fiscales como lo hacían con la compra de obras de arte físico.

■La insuficiencia de regulación y sanciones para evitar la compra y venta de arte digital en el metaverso con recursos de procedencia ilícita en atención a que las leyes para prevenir las operaciones con recursos de procedencia ilícita  y la  Ley de  para regular las instituciones de tecnología financiera no poseen mecanismos de prevención adecuados para detectar este tipo de operaciones de compra venta de arte digital que se realzan en exchanges descentralizados y que evidentemente son operaciones vulnerables.        

■Resultaría de utilidad que el estado mexicano firme, ratifique e incorpore en este sector tratados internacionales que impliquen compromisos para hacer frente a las operaciones con activos digitales, estos compromisos internacionales sumados a las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI dirigidas a vigilar, prevenir y mitigar el lavado de activos en las operaciones de compra venta de arte digital (tokens no fungibles), y que las plataformas financieras descentralizadas de manera voluntaria colaborasen en la lucha contra el lavado de activos de procedencia ilícita a nivel mundial.

*Edith Patricia Ortega Languren,abogado postulante, profesor de derecho administrativo, procesal administrativo, financiero y derecho fiscal en la Universidad Autónoma del Estado de México UAEM Valle de Xico Asociada en MLA Bufete Jurídico – Abogados Especialistas (mlabufetejuridico.com)

IV. BIBLIOGRAFÏA

■¿Qué es el ether y cómo funciona? https://www.ig.com/es/ethereum-trading/que-es-ether-y-como-funciona

■ Criptomonedas, “la moneda perfecta para lavado de dinero” Por Luis Lozano LPG  6 de Julio de 2021, Criptomonedas, “la moneda perfecta para lavado de dinero” (eleconomista.net)

■Preuckschat, A. “Los fundamentos de la tecnología Blockchain” en: Preuckschat, A. (Coord) Blockchain la Revolución Industrial de Internet. Barcelona: Grupo Planeta, 2017.

Tráfico de arte digital: Roban y revenden NFT de usuarios de Nifty Gateway (criptonoticias.com)

■Véase Márquez Solís, S, “Bitcoin. Guía completa de la moneda del futuro” RA-MA Editorial Madrid, 2016.

[6] https://www.ig.com/es/ethereum-trading/que-es-ether-y-como-funciona

[5] Véase: Ethereum: ¿por qué es el espacio ideal para las DeFi y los NFT? (criptonoticias.com)

[4]Criptomonedas, “la moneda perfecta para lavado de dinero” Por Luis Lozano | LPG  6 de Julio de 2021, Criptomonedas, “la moneda perfecta para lavado de dinero” eleconomista.net

[3] Véase Márquez Solís, S, “Bitcoin. Guía completa de la moneda del futuro” RA-MA Editorial Madrid, 2016.

[2] El movimiento cyberpunk tiene su origen en las corrientes de pensamiento de los años 90 que se oponían a las prohibiciones del Gobierno de EE.UU. de publicar sobre criptografía”. Los cyberpunks consideraban la criptografía como algo necesario y sus ideas vienen recogidas en el “Manifiesto Criptoanarquista”, y el “Manifiesto Cyberpunk” Véase Márquez Solís, S, “Bitcoin. Guía completa de la moneda del futuro” RA-MA Editorial Madrid, 2016.

[1]Bernanke, B. “Testimony in front of the Financial Crisis Inquiry Commision” 2010, en: https://bit.ly/2xQrejp,